汽車貸款金額的構成原理
在購買車輛時，最終的貸款金額並非單純等同於車輛的售價。整個貸款結構是由多個財務項目共同構建而成。
首先，計算會從「車價」出發，並扣除以下項目以減少需要融資的金額：
- 現金回贈：由車廠或經銷商提供的直接折扣。
- 頭期款：買方在簽約時支付的自備現金。
- 淨折抵金額：若有舊車折抵，其「舊車折抵價值」扣除「舊車未清償貸款」後的淨值。
相反地，如果舊車的未清償貸款高於其折抵價值，就會產生負資產，此時「計入舊車折抵差額」將會增加新貸款的金額。此外，買方還可以選擇「將銷售稅和費用計入貸款」，把「銷售稅」以及「經銷商、牌照及登記費用」一併滾入貸款總額中，否則這些稅費就必須在簽約時以現金支付。
舊車折抵對銷售稅的影響
在計算車輛購置稅時，舊車折抵可以發揮節稅作用。本計算器提供「從計稅基礎中扣除舊車折抵價值」的設定：
- 啟用設定：銷售稅的「應稅金額」將以車價減去舊車折抵價值來計算，但此應稅金額最低為零，不會出現負數。
- 關閉設定：銷售稅將直接以完整的車價作為計稅基礎。
需要注意的是，現金回贈在計算中預設不會減少應稅金額。由於各地的稅務法規有所不同，建議對照實際的購車合約核對稅基。
攤銷計算的數學公式
本工具使用標準的固定利率分期攤銷公式來計算每月還款額。計算基於以下假設：固定年利率、等額每月還款，且不含額外還款、逾期費或變動利率調整。
每月還款額的計算公式如下：
M = P × (r × (1 + r)ⁿ) ÷ ((1 + r)ⁿ − 1)
公式中的各項變數定義為：
- M = 每月還款額
- P = 貸款金額（即融資總額）
- r = 月利率 (年利率 ÷ 12 ÷ 100)
- n = 每月還款期數（貸款期限的總月份數）
每次還款時，還款額會先用來支付當期產生的利息，餘額則用於償還本金。隨著貸款餘額逐漸減少，每期利息的佔比會逐月遞減，而歸還本金的比例則會相應上升。
比較不同貸款期限的財務權衡
選擇貸款期限時，買方通常需要在「每月還款負擔」與「利息總額」之間做出權衡：
- 較短的期限（例如 36 個月）：每月的「還款額」較高，但由於本金償還速度快，且計息期數少，因此「利息總額」會大幅降低。
- 較長的期限（例如 72 或 120 個月）：每月的「還款額」顯著減少，能減輕日常現金流壓力，但代價是「利息總額」會因時間累積而大幅增加。
透過對比不同期限的試算數據，買方可以更理性地評估最適合自己預算的還款方案。
系統規則與輸入限制
為了確保計算的數學合理性，本工具設有以下輸入驗證規則與錯誤提示：
- 必要欄位：若未填寫關鍵數值，系統會提示
"請輸入車價、年利率及整數貸款期限。" - 車價限制：車價必須大於 0，否則顯示
"請輸入大於 0 的車價。" - 負數限制：所有輸入數值均不可為負數，否則顯示
"回贈、還款額、舊車折抵金額、稅費、費用和利息不能為負數。" - 期限限制：貸款期限必須為 1 至 120 之間的整數月份，否則顯示
"請輸入 1 至 120 之間的整數月份。" - 超額抵扣：若折扣與首期款總和已超過車價，系統會提示
"現金回贈、頭期款和舊車折抵已足夠支付車價。請減少這些金額以計算貸款。" - 數值溢位：若輸入的數值超出計算極限，會顯示
"數值過大，無法計算。"
隱私與資料處理說明
本工具充分保護用戶的個人財務隱私。所有計算都在你的瀏覽器本機完成。你輸入的價格和貸款數字不會離開你的裝置，亦不會傳輸至任何外部伺服器。
常見問題
為什麼貸款機構的還款額可能會有所不同？
合約可能會採用不同的應稅金額計算方式、計入貸款的費用、還款日期、日息計算慣例或四捨五入規則。自選附加項目和舊車未清償貸款的變動也會影響借貸金額。請使用此試算來比較不同的交易結構，然後對照已簽署的披露文件核對每一項目。
貸款金額是如何計算的？
計算會先從車價中扣除現金回贈、頭期款和淨折抵金額，然後加上你選擇計入貸款的任何銷售稅和費用。如果你在舊車折抵上欠下的貸款高於其價值，該差額將會增加新貸款金額，而非減少。
這裡的年利率與貸款機構的 APR 相同嗎？
不一定。本計算器將你輸入的年利率視為純固定利率，並劃分為十二個每月還款期。披露的 APR 亦可能反映了強制性的信用費用，因此請使用貸款機構的貸款金額、融資費用和總還款額來核對最終合約。
舊車折抵稅務設定是如何運作的？
啟用此設定時，銷售稅將以扣除舊車折抵價值後的車價計算，且絕不低於零。關閉此設定時，則以完整車價計稅。各地法規有所不同，且現金回贈預設不會減少應稅金額，因此請檢查你書面報價單上的計稅基礎。